Потребительские кредиты — выгода. Выгода кредита


Выгода потребительских кредитов

Сегодня одна из основных функций банков – выдача потребительских кредитов. Кредитование стало популярным среди миллионов людей по всему миру. 80% людей хотя бы один раз в своей жизни сталкивались с потребительскими кредитами. С чем связана такая популярность потребительских кредитов?

  1. Широкий ассортимент товаров и услуг.
  2. Множество заманчивых предложений.
  3. Низкий уровень дохода.
  4. Плохие условия жизни.
  5. Крайняя необходимость.
  6. Удовлетворение потребностей.
  7. Невозможность накопления из-за инфляции.

Выгодность кредита, пока, понятна только банкам, так как они имеют проценты с возврата. Перечислим основные всем известные принципы кредита:

  • Срочность.
  • Возвратность.
  • Обеспеченность.
  • Платность.

Свойства потребительского кредита.

Потребительский кредит наличными является самым популярным среди населения. Как правило, он выдается на:

  • Покупку автомобилей.
  • Бытовой техники.
  • Ремонт.
  • Строительство.
  • Приобретение услуг (медицинские, образовательные, туристические и т.д.).
  • Неотложные нужды.

Реальные проценты по потребительскому кредиту высокие (от 5% до 67% годовых), однако доступные для населения. Также не стоит забывать о дополнительных сборах и комиссиях. Потребительский кредит, как правило, предоставляется на срок до трех лет. Объектом потребительского кредита могут быть:

  • Наличные деньги.
  • Безналичные деньги.
  • Товары.
  • Услуги.

Прежде чем рассмотреть плюсы и выгодность потребительского кредита, сначала рассмотрим его минусы и недостатки.

  1. Процент по кредиту значительно увеличивает стоимость товара.
  2. Нужно выплачивать кредит, когда товар уже утратил свою ценность и не является объектом желания и удовольствия.
  3. Большой риск заплатить гораздо большую сумму кредита, так как современные банки часто маскируют дополнительные проценты, комиссии и платежи.
  4. Комиссия.
  5. Штрафы, пени и неустойки.
  6. Долговые обязательства.

Плюсы и, собственно, выгодность потребительского кредита.

  1. Покупка товара или услуги в кредит спасает от возможного подорожания в будущем.
  2. Исключена возможность исчезновения товара с рынка.
  3. Возможность купить практически любой товар.
  4. Возможность получить деньги в любое время.
  5. Возможность купить товар в момент крайней необходимости или наивысшей актуальности товара.
  6. Возможность оплачивать товар несущественными платежами на протяжении длительного времени.
  7. Сделать выгодные инвестиции в будущее (получить образование, купить оборудование для работы и т.д.)
  8. Получить скидки при покупке товара. Многие магазины предоставляют скидки покупателям, которые расплачиваются той или иной кредитной картой.
  9. Возможность оплаты товаров безналичными средствами (если есть кредитная карта).
  10. Отсутствие необходимости носить наличные средства с собой (если есть кредитная карта).
  11. Не нужно откладывать свою жизнь на потом.

Как получить потребительский кредит на выгодных условиях?

Конечно, каждого человека интересует выгодность полученного им потребительского кредита. Для этого нужно:

  • Провести тщательные исследования кредитов и своей платежеспособности.
  • Оценить целесообразность кредита.
  • Рассмотреть все предложения кредита.
  • Найти самое выгодное из них.
  • Внимательно ознакомиться со всеми условиями.
  • Узнать о дополнительных сборах.
  • Внимательно прочитать договор.
  • Получить кредит.

Если вы сомневаетесь в своих силах и боитесь ошибиться, следует воспользоваться помощью профессионалов, например кредитного брокера «ФинансКредит».

finanskredit.ru

Как получить выгоду от кредита? | Блог Алексея Седых

Такой финансовый инструмент, как кредит существует уже много веков и с каждым годом только набирает популярность. В отношении кредитов люди делятся на 2 лагеря: одни утверждают – что кредит – это хитрая выдумка банков, с помощью которой они наживаются на честных гражданах, другие утверждают, что кредит – это отличная возможность купить себе то, о чём давно мечтал.

Какая же сторона права, а какая ошибается? Однозначного ответа на этот вопрос нет. Можно провести аналогию с топором. Топор – это хорошо или плохо? Если строить дом – хорошо, если убивать им людей – плохо. Также и кредит – сам по себе он просто финансовый инструмент и от того, как его применяет конкретный человек и можно судить, что такое кредит.

По отношению людей к кредитам условно можно выделить 4 группы.

Первая – те, кто привык себе ни в чём не отказывать. Они покупают дорогие телевизоры, машины, бытовую технику и т.д. В общем, все, на что дают кредит, они покупают и работают днями и ночами на погашение кредита. Но в случае потери источника дохода они сталкиваются с серьёзными проблемами, и довольно часто их жизнь превращается в сущий ад.

Стоит отметить, что эта категория населения самые желанные клиенты у банков, их легко убедить взять новый кредит.

Вторая категория считает, что кредит — это абсолютное зло и ни в коем случае им не пользуется, а старается на каждую покупку или цель просто копить.

Люди третьей категории понимают, что кредиты бывают «плохие» и «хорошие», не пользуются потребительскими кредитами, а используют либо ипотеку, либо кредитную карту со льготным периодом.

И четвёртая категория – кто прекрасно понимает, как получить выгоду от кредита и использует его для увеличения своего капитала.

Вы наверно догадались, что категории представляют собой ступени развития финансовой грамотности. Можно смело утверждать, что у людей первой категории уровень финансовой грамотности стремиться к нулю – а у четвертой категории – достаточно высок.

А теперь перейдём к практике и рассмотрим случаи...

Когда можно получить выгоду от кредита?

Первый пример – реструктуризация валютного кредита.

Такая ситуация в последнее время встречается довольно часто, наивные граждане взяли валютный кредит в надежде сэкономить и за это приходится расплачиваться. Если же сделать реструктуризацию валютного кредита в рубли, то несмотря на переплату, вы можете составлять личный финансовый план и вылезать из долгов будучи уверенным, что ваши расходы будут постоянными.

Следующая ситуация – покупка ноутбука или компьютера в кредит.

Если вы приобретаете  его для того, чтобы вы или ребёнок играли в игры или сидели в социальных сетях – это глупо, но если он нужен, например, для обучения, инвестирования, создания дополнительного источника дохода через заработок в интернете – покупка себя оправдывает. Переплата по кредиту поможет получить дополнительный ресурс времени,  и в сравнении с  эффектом от его использования  будет незначительной.

Следующая ситуация – покупка автомобиля в кредит.

Чем в этой ситуации будет разница в действии представителя первой и четвёртой категории? Первый купит автомобиль, чтобы произвести впечатление на друзей и коллег. Пусть даже его финансовое положение и так плачевно – его это не остановит. Представитель четвёртой категории купит автомобиль для того, чтобы зарабатывать на нём. Например, сдавать в аренду или заниматься грузоперевозками.

И последняя, абстрактная ситуация. Необходима покупка квартиры, машины или ноутбука и т.д. В каком случае можно получить выгоду от кредита с 30 процентами годовых? Когда у вас есть инструмент (бизнес или инвестиции), которые позволяют зарабатывать более 30% в год. То есть вам выгоднее заплатить банку за кредит, чем извлекать оборотные средства из своих инструментов.

Одним из таких средств является социальная сеть микрофинансирования Webtransfer-finance. Если у вас есть свободные или заемные средства, здесь вы можете зарабатывать от 1 % в день или более 1000 % годовых (с условием реинвестирования), причем ваши средства защищены Фондом (при условии выдачи займов с опцией "Гарант").

Из приведённых примеров вы должны понять суть того, как получить выгоду от кредита и применять к своим обстоятельствам.

С уважением, Алексей Седых

speculantu.ru

Выгода в ипотечном кредите. Преимущества, правила.

На сегодняшний день ипотечный рынок представлен множеством кредитных программ. Поэтому у потенциальных клиентов возникают сложности с выбором наиболее выгодного кредита.

Преимущества ипотечного кредита

Универсального ответа на вопрос о выгодности ипотечной ссуды нет, так как для каждого выгода бывает разной. Для кого-то она заключается в меньшей переплате процентов банку, другим – ежемесячный платеж поменьше, третьим – простота в получении кредита.

При этом оптимальным вариантом служит выбор той ипотечной программы, в которой и процентная ставка и ежемесячные выплаты ниже средних показателей на рынке ипотечного кредитования.

Другим показателем служит сам банк. Прежде всего, стоит обратить внимание на лидеров рынка. Чем крупнее банк, тем лояльнее он будет относиться к клиентам: предоставлять скидки по процентам, отменять комиссии, не требовать первоначального взноса.

Программа льготного кредитования

К тому же с 1 марта 2015 по 1 марта 2016 года действует государственная программа льготного ипотечного кредитования. Согласно данной программе процентная ставка по кредиту будет снижена до 12%. В этой программе принимают участие следующие банки: Сбербанк, ВТБ и Банк Москвы.

Так как конкуренция среди банков растет, те банки, для которых выдача ипотечного кредита является основным видом деятельности, так же вынуждены снижать требования к заемщикам для привлечения большего числа клиентов. Так же следует обратить внимание и на новичков ипотечного рынка, которые для удержания сегмента рынка тоже идут на уступки заемщикам.

В любом случае, какой не был банк, для привлечения новых клиентов проводятся рекламные акции с выгодными условиями: более низкая процентная ставка, отмена комиссий, снижение срока рассмотрения заявки и оформления кредита, меньшая переплата.

Не смотря на то, что ипотека имеет ряд плюсов, у данного вида кредитования имеется множество противников и связанно это с переплатой. Многие считаю, что лучше копить десять лет, чем те же десять лет выплачивать ежемесячные взносы по ипотеке.

Однако, данное убеждение является ошибочным.

  • Во-первых, рыночная стоимость квартиры растет ежемесячно и за год перекрывает стоимость переплаты по кредиту.
  • Во-вторых, если копить денежные средства путем банковского депозита, то необходимо помнить про такой показатель, как инфляция, ежегодный процент которой намного больше, чем процент по депозиту любого банка, и в итоге вместо прироста вы получите убыток.
  • В-третьих, существуют высокодоходные инвестиции, такие как ПИФы, ПАММ-счета, ценные бумаги, однако чем больше доход, тем больше риск все потерять.

Таким образом, у ипотечного кредитования намного больше плюсов даже, несмотря на переплату.

Потребительский кредит

В итоге, чтобы получить ипотечный кредит на более выгодных для себя условиях следует придерживаться следующих правил.

Правила для получения ипотечного кредита

Первое. Не стоит торопиться при взятии ипотечного кредита. Для начала необходимо определиться, что для вас важнее (меньше платить каждый месяц или быстрее выплатить ссуду), определиться с валютой по кредиту, подсчитать все платежи (проценты, переплату, страховку).

Второе. Выбрать банк, в котором будете брать кредит. Возможно, для вас будет выгоднее воспользоваться государственной программой льготного ипотечного кредитования.

Третье. Спланировать свои действия в случае возникновения непредвиденных обстоятельств, связанных с работой, доходами или здоровьем.

finardi.ru

Выгода потребительских кредитов

Неопубликованная запись

Выгода потребительских кредитов 

Автор: 

Имя автора

На финансовом рынке, одним из самых востребованных продуктов являются онлайн займы, а следующим идет потребительский кредит. Поговорим сегодня о нем.
Около 70% населения являются заемщиками. Популярность такого вида кредитования объясняется выгодными предложениями, минимумом требований, большим выбором товаров. Займы, в первую очередь, выгодны кредитным учреждениям и магазинам, которые предоставляют возможность приобрести товар в кредит. 

Особенности потребительского кредитования 

Важно понимать, что потребительский кредит предоставляется не только в безналичном виде для приобретения определенного товара. Существует другая его разновидность, когда финансовая организация выдает наличные средства на определенные цели:ремонт квартиры,покупку транспортного средства, оплату обучения, медицинского обслуживания, услуг туристического оператора и другие нужды. 
Максимальный срок кредитования, чаще всего, не превышает трех лет, а процентная ставка формируется в индивидуальном порядке. 

Преимущества потребительского кредита 

  • Необходимый товар можно приобрести уже сегодня, не опасаясь повышения цен. Практически все магазины бытовой техники сотрудничают с кредитными учреждениями. Поэтому у потребителя огромный выбор. 
  • Небольшие ежемесячные выплаты. 
  • Возможность получить хорошее образование. 
  • Не нужно откладывать денежные средства длительное время. Некоторые магазины делают значительные скидки покупателям, которые оформляют покупку в кредит. 
  • Весь процесс оформления занимает не более 10 минут. 
  • Лояльные условия предоставления кредита. 
  • При необходимости можно получить деньги наличными или на карту. 
  • Невысокая ставка по процентам, по сравнению с классическими займами. 
Несмотря на привлекательность данного банковского продукта, необходимо понимать, что задолженность нужно будет вернуть в указанные в договоре сроки. В противном случае будут начисляться штрафные проценты. Поэтому перед подписанием документа рекомендуется ознакомиться с пунктом штрафных санкций, ведь никто не застрахован от непредвиденных обстоятельств. 

Как получить заем на выгодных условиях 

  • Потенциального клиента банковской организации, в первую очередь, интересует выгода получения потребительского кредита. Поэтому перед оформлением рекомендуется выполнить следующие действия: 
  • Реально оценить свою платежеспособность. 
  • Нужно подсчитать, сколько останется денег от семейного бюджета после выплаты платежа. Многие люди не задумываются над этим и без сомнения сразу подписывают договор кредитования. А ведь финансовая нагрузка может быть достаточно серьезной, что приведет к просрочкам, а в последствии - к начислению штрафов. В результате чего, долг может быстро вырасти в несколько раз. 
  • Оценить целесообразность оформления займа. Специалисты не рекомендуют залезать в долги ради очередной модели современного телефона. Он через несколько месяцев будет уже устаревшим, а долг придется выплачивать несколько лет. Также нужно понимать, что товар в скором времени упадет в цене, возможно, целесообразнее немного подождать и приобрести его за собственные деньги. 
На финансовом рынке существует множество кредитных предложений. Поэтому не нужно торопиться, а внимательно изучить условия нескольких банков и выбрать тот, где наиболее выгодные предложения. 
Некоторые кредиторы намерено умалчивают о дополнительных комиссиях. Но если заемщик спросит об этом, то менеджер не имеет права отказать в просьбе. Большинство людей не читают договор кредитования или поверхностно изучают документ. Но затем узнают о каких-то неизвестных условиях. Поэтому все бумаги нужно тщательно изучить. 
Если сумма достаточно крупная, то лучше воспользоваться услугами юриста. 
Если прислушаться к этим советам, то потребительский кредит будет выгоден. 

zaimservis.ru

Налогообложение от материальной выгоды при получении займов (кредитов) физическими лицами (Разгулин С.В.)

Все статьи Налогообложение от материальной выгоды при получении займов (кредитов) физическими лицами (Разгулин С.В.)

Глава 23 НК РФ предусматривает основания, при которых в налоговую базу физического лица включаются доходы в виде материальной выгоды, полученные от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами. С 2016 г. порядок налогообложения указанной материальной выгоды претерпел изменения.Вместе с тем в кардинальном пересмотре нуждается, по нашему мнению, сам подход к уплате НДФЛ с доходов в виде материальной выгоды.Суммы полученного и погашенного займа (кредита) не создают у физического лица доходов, расходов, учитываемых для целей обложения НДФЛ (п. 1 Обзора практики рассмотрения судами дел, связанных с применением гл. 23 НК РФ, утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015).По общему правилу на сумму денежных средств, переданных по договору займа, со дня, следующего за днем передачи, по день возврата включительно начисляются проценты исходя из размера, указанного в договоре. При отсутствии в договоре условия о размере процентов он определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части (ст. 809 ГК РФ).Иногда получение физическим лицом даже возмездного займа (кредита) может приводить к возникновению у него специального вида дохода - материальной выгоды.Материальная выгода выражается в том, что заемщик пользуется заемными (кредитными) средствами бесплатно или за процент, размер которого меньше, чем предусмотренный НК РФ.Согласно п. 2 ст. 212 НК РФ налоговая база по материальной выгоде определяется в зависимости от валюты займа (кредита).Для займа (кредита), выраженного в рублях, налоговая база (сумма процентов) рассчитывается как разница между 2/3 ставки рефинансирования Банка России и ставкой процента по договору, умноженная на непогашенную сумму займа (кредита).Согласно Указанию Банка России от 11.12.2015 N 3894-У с 01.01.2016 самостоятельное значение ставки рефинансирования не устанавливается, а значение ставки рефинансирования приравнено к значению ключевой ставки Банка России, определенному на соответствующую дату.Поэтому в расчете налоговой базы используется ключевая ставка Банка России, установленная на дату получения дохода налогоплательщиком. Если ставка станет ниже или выше, то на новую дату получения дохода расчет производится исходя из новой процентной ставки. Налоговая база за истекшие периоды не пересчитывается.Размер ключевой ставки с 14.06.2016 составлял 10,5%, пока не был снижен до 10% в середине сентября 2016 г.В 2015 г. доход в виде материальной выгоды возникал при ставке займа (кредита) меньше 5,5% годовых. С учетом "приравнивания" ставки рефинансирования к ключевой ставке в период с 01.01.2016 материальная выгода возникала, если ставка займа (кредита) была меньше 7,33%, ас 30.06.2016 выгода возникает, когда ставка по договору меньше 7%. Вопрос о дате, начиная с которой в целях налогообложения должен применяться новый размер ключевой ставки Банка России при ее изменении в течение года, требует отдельного рассмотрения.При получении займа (кредита) не в российских рублях, а в валюте любой другой страны налоговая база образуется, если есть разница между суммой процентов за пользование заемными (кредитными) средствами, исчисленной исходя из 9% годовых, и суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора.Материальная выгода является объектом налогообложения для физических лиц - налоговых резидентов вне зависимости от источника дохода, то есть в том числе и при получении займа (кредита) от иностранной организации (Письмо Минфина России от 12.05.2016 N 03-04-07/27290). В силу определения, содержащегося в ст. 11 НК РФ, при получении займа (кредита) от физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства, материальная выгода не определяется.Когда заем (кредит) выдан российской организацией, российским индивидуальным предпринимателем, то доход, возникший в результате экономии на процентах за пользование полученными средствами физическим лицом - налоговым нерезидентом, относится к доходам от источников в России и будет облагаться там же.Сумма экономии на процентах, полученная налоговым резидентом, облагается по ставке 35% (п. 2 ст. 224 НК РФ). Ставка налога для налоговых нерезидентов составляет 30% (п. 3 ст. 224 НК РФ).Способ налогообложения, при котором лицу в законодательном порядке фактически вменяется доход, может быть оправдан целями противодействия случаям уклонения от налогообложения.Однако отметим, что порядок определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды, заложенный при принятии ст. 212 НК РФ и сохраняющийся до настоящего времени в неизменном виде, не адекватен указанной цели. В силу используемых индикаторов возникновения дохода при получении займа (кредита) он может создавать для налогоплательщика чрезмерное налоговое бремя.На практике это приводит к тому, что материальная выгода возникает по целевым кредитам, процентная ставка по которым субсидируется государством. Например, при пользовании заемными (кредитными) средствами, выданными на приобретение автомобилей в рамках подпрограммы "Автомобильная промышленность" государственной программы Российской Федерации "Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности", по жилищным (ипотечным) займам (кредитам) по программе госсубсидирования во исполнение Постановления Правительства РФ от 13.03.2015 N 220 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и акционерному обществу "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию" на возмещение недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам)".Несколько сглаживают указанную ситуацию предусмотренные освобождения от налогообложения при использовании полученных заемных (кредитных) средств на приобретение жилья и земельных участков под ИЖС, на рефинансирование соответствующих кредитов или их реструктуризации (пп. 1 п. 1 ст. 212, п. 65 ст. 217 НК РФ). Однако применение освобождения даже при соблюдении процедуры подтверждения права на имущественный налоговый вычет в большинстве случаев означает разрыв во времени между возникновением налогооблагаемого дохода и его освобождением (п. 8 ст. 220 НК РФ).Кроме того, НК РФ предусматривает способ улучшения жилищных условий работника и без выдачи целевого займа. Работодатель вправе возмещать работнику затраты по уплате процентов по займам (кредитам) на приобретение или строительство жилья. Такие расходы учитываются в размере 3% от суммы расходов на оплату труда (п. 24.1 ст. 255 НК РФ). Как отдельный вид доходов такие возмещаемые проценты не облагаются у работника НДФЛ (п. 40 ст. 217 НК РФ).При получении займа (кредита) в иностранной валюте в силу отсутствия экономического обоснования используемого индикатора (9% годовых) налогообложение носит произвольный характер.Согласно сведениям, которые размещены на официальном интернет-сайте Банка России, о средневзвешенных процентных ставках ставки по рублевым кредитам примерно в 2 раза выше значения, установленного НК РФ для возникновения дохода в виде материальной выгоды.Процентные ставки по валютным кредитам не только не имеют подобного запаса отклонений, но и в ряде случаев меньше 9%. Иначе говоря, получение кредита в иностранной валюте по рыночным ставкам приводит к возникновению обязанности по уплате налога, что особенно ярко проявляется в ситуации получения налоговым резидентом РФ кредита в иностранном банке (сумма уплачиваемого налога больше суммы причитающихся к уплате процентов).Следует отметить, что вопросы налогообложения процентных расходов (доходов) имеют в НК РФ и другое решение.С 2015 г. проценты по долговым обязательствам признаются в доходах и расходах организаций в фактическом размере, за исключением процентов по контролируемым сделкам (ст. 269 НК РФ). Контролируемой сделкой может быть признан договор займа, скажем, между организацией и физическим лицом - учредителем с долей участия более 25%, между организацией и ее директором (ст. ст. 105.1, 105.14 НК РФ).В контролируемой сделке, проценты по которой выходят за пределы, установленные п. 1.2 ст. 269 НК РФ, как процентные расходы, так и процентные доходы рассчитываются исходя из рыночных цен. Если не удается обосновать, что ставка процента по выданному займу (кредиту) находится в интервале рыночных цен по сделкам, заключенным на сопоставимых условиях, организации придется включить в доходы "не полученные" от физического лица проценты.Но применительно к материальной выгоде презумпция возникновения дохода при сделках между взаимозависимыми лицами реализована только для случаев приобретения товаров, работ, услуг (пп. 2 п. 1 ст. 212 НК РФ).Также обратим внимание еще на одну деталь. С 2016 г. датой фактического получения дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах при получении заемных (кредитных) средств признается последний день каждого месяца в течение срока, на который были предоставлены заемные (кредитные) средства (пп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ).Указанный порядок действует независимо от даты заключения договора, а также предусмотренных договором или фактических сроков погашения процентов по займу (кредиту).Налоговая база по доходу в виде материальной выгоды определяется только за период пользования заемными (кредитными) средствами. Долговое обязательство может прекратиться (исполнением, прощением долга и другими способами) и не в последний день месяца.Исходя из положений ст. ст. 212 и 223 НК РФ определение налоговой базы по материальной выгоде внутри месяца производиться не должно. Требования определять налоговую базу на каждую дату погашения кредита НК РФ не содержит. Таким образом:- при частичном погашении основного долга в течение месяца налоговая база определяется только на последний день месяца исходя из непогашенной суммы долга на последний день месяца;- из разъяснений Минфина России (Письмо от 07.04.2016 N 03-04-06/19792) следует, что налоговая база должна определяться также за месяц погашения долгового обязательства. В НК РФ не содержится правил расчета налоговой базы, если на момент фактического получения дохода (последний день месяца) долговое обязательство уже отсутствует. Вместе с тем в любом случае при полном погашении долгового обязательства в течение месяца дни, истекшие после полного погашения долгового обязательства, в расчете налоговой базы не участвуют.Отметим, что в отношениях между организациями межбанковские кредиты (депозиты) со сроком до семи календарных дней (включительно) не относятся к контролируемым сделкам (п. 4 ст. 105.14 НК РФ).Согласно НК РФ материальная выгода может возникать только при выдаче займа организацией или индивидуальным предпринимателем.Включать в налоговую базу материальную выгоду при выдаче займа физическим лицом, не являющимся предпринимателем, другому физическому лицу считаем необоснованным вследствие значительного риска нарушения баланса публичных и частных интересов. В частности, гражданское законодательство содержит положения о презумпции беспроцентное договора займа, заключенного между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом МРОТ и не связанного с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон.Следует принимать во внимание издержки на налоговое администрирование соответствующего дохода. Законодатель исключил проведение проверки цен для целей контроля за уплатой НДФЛ в сделках между физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями (п. 4 ст. 105.3 НК РФ).С учетом изложенного предлагаются следующие изменения в гл. 23 НК РФ.Необходимо предусмотреть возникновение налогооблагаемого дохода в виде материальной выгоды только для случаев получения заемных (кредитных) средств у организаций или индивидуальных предпринимателей, являющихся по отношению к налогоплательщику взаимозависимыми лицами.При реализации такого подхода цели расходования займа (кредита) не имеют принципиального значения. В связи с чем освобождения от налогообложения материальной выгоды от экономии на процентах за пользование займом (кредитом) к средствам, полученными после введения в действие новых правил, применяться не будут.Налоговая база по данному виду дохода должна рассчитываться исходя из 2/3 стоимости ключевой ставки Банка России для рублевых займов (кредитов) и исходя из межбанковских ставок предложения (EURIBOR, SHIBOR, LIBOR) по соответствующим видам валют на срок 1 год. Для расчета должна применяться ставка, действующая на дату получения денежных средств. Последующие изменения индикатора на порядок обложения НДФЛ влиять не должны.С учетом сокращения числа случаев возникновения налогооблагаемого дохода НДФЛ должен удерживаться и уплачиваться налоговыми агентами в общеустановленном порядке при выплате физическому лицу доходов в денежной форме. В настоящее время банки не производят удержание и уплату исчисленной суммы НДФЛ с материальной выгоды в отношении дохода, получаемого клиентами банка, не являющимися его работниками (п. 4 ст. 226 НК РФ). НДФЛ с указанных доходов клиенты-заемщики, не являющиеся работниками банка, уплачивают по итогам налогового периода самостоятельно на основании налоговой декларации.При отсутствии долгового обязательства на конец месяца, в том числе за период с последнего дня истекшего месяца до даты прекращения обязательства, материальная выгода за указанный месяц определяться не должна. Законодатель должен более четко выразить свою волю и отказаться от "поиска" экономической выгоды при краткосрочном (менее месяца) периоде пользования денежными средствами. Для пресечения возможных злоупотреблений при систематическом предоставлении физическому лицу краткосрочных займов по льготной ставке налоговым органом может быть использована концепция необоснованной налоговой выгоды.Налоговая ставка в отношении доходов в виде материальной выгоды для всех налогоплательщиков независимо от налогового статуса должна быть единой - 30%.Реализация вышеназванных предложений, по нашему мнению, устранит необоснованные препятствия в осуществлении кредитования физических лиц, позволит сделать механизм налогообложения дохода в виде материальной выгоды экономически обоснованным, а также значительно упростит налоговое администрирование.

xn----7sbbaj7auwnffhk.xn--p1ai

Потребительские кредиты - выгода? / ZaimiTut.ru

Потребительские кредиты конечно-же являются полезными, особенно когда их можно получить за короткое время!

Потребительские кредиты относят к числу наиболее выгодных кредитных продуктов. Практически все финансовые организации выдают кредиты физическим лицам и предлагают несколько вариантов оформления заемных средств. Например, можно получить кредит наличными или перевести деньги на карту, оформить экспресс-заем или кредит в магазине.

Учитывая высокий спрос на потребительские кредиты, кредитные организации разрабатывают все новые и новые программы кредитования на привлекательных для клиентов условиях.

Выгодные кредиты: разновидности

В настоящее время различают 2 основных вида потребительских займов для физических лиц. В первом случае заемщик получает кредит, который он должен погасить единым платежом по окончанию срока действия договора. Вкупе с основной суммой долга клиент выплачивает банку процент за пользование кредитом.

Во втором случае заемщику предоставляется возможность постепенного погашения кредита в течение всего срока действия договора. Сотрудник банка составляет график платежей, согласно которому должны производиться денежные выплаты.

Что учесть при оформлении потребительского кредита?

Для привлечения клиентов финансовые организации используют всевозможные средства. Кто-то обещает заемщикам ставку 0%, кто-то выдает кредиты без комиссий и т.д. Не стоит верить обещаниям о том, что кредит будет полностью бесплатным. Банки не работают себе в убыток. Любая услуга финансового учреждения оплачивается клиентом. Самый выгодный кредит для физических лиц – это всегда кредит с платой за пользование. Не стоит об этом забывать.

При оформлении займа надо внимательно прочесть все условия кредитования. Сравнивайте не только размер процентной ставки, но и суммы, которые вам придется заплатить за обслуживание, открытие счета, просрочку платежа и т.д.

В некоторых банках штрафы за просрочку могут быть настолько высокими, что низкая кредитная ставка не сыграет существенной роли в экономии средств. Стоит вам один раз задержать платеж и оформленный кредит превратится из выгодного в очень невыгодный.

Если заявка на кредит была отклонена с первого раза, не стоит отказываться от идеи получения заемных средств. Обратитесь в другое финансовое учреждение. У любого банка имеются собственные требования к клиентам. Если вам отказали в одном офисе, это не значит, что вы получите отказ в другом. Более того, вы можете подать повторную заявку в этот же банк через 1,5-2 месяца после первого отказа по кредиту. В 85% случаев повторные заявки получают одобрение.

Справка о доходах

Многие заемщики выбирают кредиты без справок о доходах. Сложно назвать этот банковский продукт выгодным. Однако простота получения такого кредита, как правило, представляет особую выгоду для заемщиков. Если вы не хотите оформлять справки и раскрывать банку информацию об уровне своего дохода, выбирайте кредит без справок. Такой заем оформляется быстрее классического кредита. Но и сумма займа будет существенно ниже.

Выгодный кредит для физических лиц – кредит, с условиями которого вы согласны. Если вас устраивают требования банка, размер процентной ставки и комиссий, срок кредитования и другие характеристики займа – смело оформляйте кредит и пользуйтесь заемными средствами.

Только не забывайте о своих обязательствах перед финансовым учреждением. Своевременно вносите платежи и следите за любыми изменениями условий кредитования, выдвинутыми банком в одностороннем порядке.

Загрузка...

zaimitut.ru


Смотрите также