Анализ кредитного портфеля банка. Кредитный портфель - это... Портфель кредита


Анализ кредитного портфеля банка. Кредитный портфель

В числе наиболее значимых показателей эффективности работы коммерческого банка — кредитный портфель. Он может иметь достаточно сложную структуру и требовать взвешенного подхода к интерпретации показателей, которые содержатся в нем. Но, несмотря на это, исследовать свой кредитный портфель банкам приходится регулярно. Успешное решение данной задачи — важнейший фактор эффективности работы финансового учреждения. Какова структура кредитного портфеля? Каким образом можно проанализировать показатели, содержащиеся в нем?

Специфика кредитного портфеля

Кредитный портфель — это, если следовать одной из распространенных в среде российских исследователей концепций, остаток задолженности перед банком (или иным субъектом коммерческой активности), возникший вследствие предоставления другим организациям или физлицам займов. Подходы к определению величины соответствующего показателя могут быть самыми разными.

Так, некоторые исследователи считают, что в кредитный портфель необходимо включать проценты соотносительно с полными графиками погашения задолженности, другие предпочитают однозначно включать в него только основной долг, а иные компоненты займа — рассчитывать по особым формулам. Аргумент - кредитуемый субъект может погасить задолженность досрочно и не платить тем самым проценты.

Специфика анализа кредитного портфеля банка

Анализ кредитного портфеля банка имеет исключительно важное значение с точки зрения оценки устойчивости соответствующего кредитно-финансового учреждения. Дело в том, что данного типа коммерческие организации основную часть прибыли формируют, как правило, именно за счет предоставления займов. Однако важно не только то, какой объем кредитов выдал банк, но также и то, насколько дисциплинированно будут рассчитываться заемщики. Таким образом, один из ключевых критериев, определяющих качество кредитного портфеля финансовой организации — платежеспособность лиц, которым она предоставляет займы. Определяться она может на основе самых разных показателей.

Если речь идет о юридических лицах, то это могут быть:

- финансовые обороты;

- уровень текущей кредитной нагрузки предприятия;

- специфика ключевых контрактов и иных факторов, обеспечивающих стабильность выручки;

- кредитная история.

Касательно заемщиков в статусе физлиц, их платежеспособность может определяться исходя:

- из размера зарплаты;

- из устойчивости компании-работодателя;

- из текущего уровня закредитованности;

- из содержания кредитной истории.

В качестве источников для проведения соответствующего анализа могут использоваться как внутрикорпоративные документы, так и те, что отражают взаимодействие банка с конкретными заемщиками. Прежде всего это договоры займов, заявки (в которых, как правило, указаны подробные сведения о клиенте).

Кредитный портфель — это показатель, отражающий займы по срокам, суммам, а также уровню доходности, определяемому исходя из условий договора с заемщиком. В расчет также могут браться различные экономические риски. Анализ кредитного портфеля банка применяется, во-первых, с целью определить максимально возможную прибыль финансового учреждения, что может возникнуть по факту возврата заемщиками капиталов, а во-вторых — для выявления возможных факторов, которые могут помешать кредитуемым лицам вовремя и в полном объеме рассчитываться с банком.

Структура портфеля

Каким образом могут определяться конкретные показатели, характеризующие рассматриваемый параметр устойчивости банков? Как может выглядеть структура кредитного портфеля? Чаще всего предполагается классификация займов по следующим основаниям:

- отнесение к валютным или рублевым;

- способ обеспечения;

- сроки погашения;

- юридический статус заемщика;

- страна происхождения кредитуемого лица.

Указанный перечень критериев, безусловно, может дополняться и другими пунктами.

Что не входит в портфель?

Примечательно, что некоторые виды займов не подлежат включению в кредитный портфель. Когда это возможно? В методологии многих банковских организаций принято не включать в перечень активов займы, которые выданы государственным органам власти, внебюджетным фондам. Это может быть обусловлено оформлением подобных кредитов без существенных требований к обеспечению либо по процентным ставкам, значительно отличающимся в меньшую сторону от рыночных. Кредитный портфель — это показатель, отражающий типичные активности финансового учреждения. Займы по льготным ставкам могут не соответствовать данному критерию.

Займы, которые не включаются в кредитный портфель коммерческого банка, могут также выдаваться партнерским структурам, другим финансовым организациям холдинга, если текущее учреждение входит в его структуру, или же подчиненным юридическим лицам. Собственно, по многим признакам такие транзакции относятся к кредитам формально. На деле это могут быть обычные межкорпоративные трансферты, не направленные чаще всего на извлечение банком прибыли.

Этапы анализа портфеля

Изучим теперь более подробно, каким образом может осуществляться анализ кредитного портфеля финансовой организации. Выше мы отметили основные принципы, которые лежат в основе соответствующего исследования, а именно — соотнесение объема текущих займов и факторов, влияющих на успешность их возврата кредитуемыми лицами. Теперь наша задача — рассмотреть основные этапы, в рамках которых осуществляется анализ кредитного портфеля. Современные исследователи выделяют следующую их совокупность:

- анализ факторов, влияющих на спрос и предложение услуг банка;

- определение кредитного потенциала финансовой организации;

- исследование структуры выданных займов на предмет возможного соответствия выявленному потенциалу;

- изучение текущих кредитных договоров, подписанных банком и заемщиками;

- оценка качества портфеля, выработка рекомендаций по его улучшению.

Изучим указанные этапы анализа соответствующего показателя эффективности работы банка подробнее.

Факторы спроса и предложения кредитных услуг

Факторы, о которых идет речь, могут быть классифицированы по различным основаниям. Как правило, выделяются внутренние и внешние. К первым принято относить:

- ликвидность банка, доступный капитал, который можно направить на предоставление займов;

- наличие ресурсов, позволяющих покрывать возможный дефицит ликвидности вследствие низкой платежной дисциплины клиентов;

- специфику сегмента коммерческих активностей банка, характеристики целевой клиентской аудитории.

В числе внешних факторов:

- экономические процессы, проходящие в стране, регионе или конкретном населенном пункте;

- уровень конкуренции на рынке банковского кредитования;

- политика ЦБ — например, в части формирования величины ключевой ставки;

- законодательное регулирование кредитных отношений.

Банк, осуществляя анализ отмеченных факторов, может тем самым определять те, что наиболее значимы с точки зрения качества кредитного портфеля, а затем использовать полученные данные с целью улучшения характеристик соответствующего показателя.

Определение кредитного потенциала

Следующий этап анализа портфеля — определение кредитного потенциала финансовой организации. Решение этой задачи предполагает прежде всего изучение источников, за счет которых банк может получать выручку в аспекте активностей по предоставлению займов. Кредитный потенциал при этом может быть представлен в двух разновидностях: как тот, что отражает наличие у банка краткосрочных ресурсов, так и тот, который имеет отношение к «длинным» договорам с клиентами финансовой организации. Какова специфика каждого из них?

Краткосрочный потенциал формируется, исходя из денежных средств, которые банк аккумулирует на депозитах, расчетных счетах, зарплатных аккаунтах и иных ресурсах, за счет которых можно оперативно повысить ликвидность. Как правило — в пределах года. Долгосрочный потенциал, в свою очередь, предполагает наличие у банковского учреждения источников, которые также могут быть задействованы в качестве инструмента повышения ликвидности, но не сразу, а с истечением времени, как правило, не ранее, чем через год с момента заключения соответствующих договоров с клиентом. Управление кредитным портфелем банка непосредственно зависит от рассмотренных типов потенциала, что характеризуют финансовое учреждение. Параметр, о котором идет речь, — в числе важнейших с точки зрения анализа устойчивости банка как коммерческой структуры.

По мнению некоторых исследователей, в качестве элемента кредитного потенциала может выступать доступ учреждения к источникам внешнего финансирования. Прежде всего это, конечно, кредиты от ЦБ. Но они могут активно дополняться также займами с внешних рынков. Другой вопрос, имеет ли конкретный банк доступ к таковым. Он может быть ограничен как экономическими критериями — например, в силу того, что текущие показатели учреждения, по мнению кредитора, не удовлетворяют критериям платежеспособности, так и политическими — если на банк наложены санкции, вследствие которых он не может обращаться к зарубежным заемщикам.

Анализ займов на предмет соответствия потенциалу

Следующий этап исследования кредитного портфеля финансовой организации — анализ соответствия выданных займов выявленной величине потенциала, о котором мы сказали выше. Какого типа задачи могут стоять в данном случае перед банком?

Прежде всего, это оценка кредитного портфеля в аспекте соотнесения срочности договоров, подписанных финансовой организацией и заемщиками, и оперативности доступа к ресурсам, что формируют отмеченный выше потенциал. Не должно быть ситуации, при которой банк выдает большое количество «длинных» займов, но при этом у него нет «коротких» ресурсов для поддержания ликвидности. Даже если заемщик будет платить по графику исправно — поступлений может оказаться недостаточно для решения текущих задач учреждения.

В некоторых случаях банки, фиксируя дефицит долгосрочного потенциала и не обладая ресурсами для его увеличения, вынуждены конвертировать в него краткосрочные ресурсы. И это также может отрицательным образом сказаться на показателях ликвидности учреждения.

Осуществление анализа займов на предмет соответствия потенциалу плавно перетекает в работу, формирующую следующий этап исследования кредитного портфеля — изучение договоров займа, заключенных между банком и клиентом. Рассмотрим его подробнее.

Изучение договоров

Конечно, маловероятно, что специалисты банка будут постранично рассматривать содержание каждого договора с заемщиком. Это технически очень сложно и совершенно нецелесообразно с точки зрения трудозатрат. Как правило, осуществляется статистический анализ данных, содержащихся в договорах. Дело в том, что документы соответствующего типа содержат крайне немного различий. Чаще всего они сводятся:

- к сумме займа;

- к разнице между индивидуально определяемыми процентными ставками;

- к срочности погашения кредита;

- к типу обеспечения займа.

Рассматриваемая схема применима, если, конечно, речь идет об анализе договоров, заключаемых с одной и той же категорией заемщиков — например граждан, официально трудоустроенных по месту прописки.

Получается, что вовсе не обязательно изучать каждый документ: достаточно классифицировать источники по группам, предполагающим объединение по какому-либо общему признаку. Например, это могут быть договоры, что включают процентную ставку от 20% годовых и выше, либо те, которые предполагают погашение займа в пределах года. Таким образом, банк, исследуя риски кредитного портфеля, может попросту аккумулировать соответствующие сведения, которые содержатся в договорах, и в этом будет заключаться их исследование.

По итогам соответствующего этапа анализа в распоряжении финансового учреждения может оказаться статистика, по которой можно будет определить, является ли политика развития банковской организации устойчивой:

- с точки зрения обеспечения займов;

- в аспекте соотнесения условий по кредитным договорам соответствующему потенциалу;

- с точки зрения величины выручки, возникающей как результат коммерческих активностей.

По итогам работы формулируются выводы, оценки качества портфеля, а также рекомендации по его улучшению — в рамках следующего этапа работы исследователей.

Оценки и рекомендации

Главная задача в данном случае — грамотно интерпретировать результаты активностей аналитиков. Итоги работы должны быть направлены на то, чтобы их можно было задействовать как практический инструмент улучшения стратегии развития банка. Они должны стать фактором оптимизации активностей, формирующих управление кредитным портфелем финансовой организации.

Грамотное проведение анализа соответствующего параметра устойчивости банка и его интерпретация — важнейшее условие конкурентоспособности учреждения на рынке. Кредитный портфель Сбербанка или другого гиганта российской банковской сферы, вероятно, будет эталонным. Но при сбалансированном подходе к определению стратегии развития любое финансовое учреждение вполне может стать значимым игроком на столь высококонкурентном рынке. Кредитный портфель — это не набор цифр для отчетности. Это реальный инструмент совершенствования банковской бизнес-модели.

Оценку кредитного портфеля финансового учреждения могут осуществлять не только его внутренние структуры, но также и внешние игроки — например, инвесторы. Разумеется, при условии наличия доступа к соответствующим показателям. В этой части конкурентные преимущества банков, имеющих сбалансированный кредитный портфель, будут выражаться в возможности получать крупные инвестиции. Либо - как вариант - иметь преференции при получении доступа к внешним займам. При этом потенциальные партнеры финансовой организации в этой части также могут быть авторами рекомендаций, направленных на улучшение стратегии развития банка, выработанных исходя из полученных результатов исследования кредитного портфеля.

fb.ru

Кредитный портфель банка: структура, управление, анализ

Кредитование физических и юридических лиц – один из главных видов деятельности, которым занимается практически любой банк. Проценты, которые банк получает от предоставления денежных средств, являются существенной графой заработка организации. Чтобы понимать, что такое кредитный портфель банка, необходимо внимательно изучить информацию о явлении и ознакомиться с его нюансами.

Понятие

Кредитный портфель банка – это полный объем задолженностей, которые имеют клиенты перед кредитным учреждением в определенный момент времени. В его состав входят суммы, на которые был заключен договор о выдаче заемщику. Размер процентов и возможная чистая прибыль при этом не учитываются.

Если говорить простым языком, то кредитный портфель организации – это те средства, которые компания должна получить после возврата сумм, выданным клиентам во временное использование на определенных условиях. Кредитный портфель можно продать. Действие разрешает полностью передать долговые обязательства заемщиков другой фирме или выполнить частичную продажу. Действующее законодательство разрешает выполнять и иные манипуляции, если они не противоречат установленным нормам.

Виды и стадии формирования

Сегодня существует 2 актуальных вида кредитных портфелей, которые позволяют банкам получать прибыль: нейтральный и рискованный. В состав первого входят договоры с клиентами, которые исправно возвращают деньги банку и аккуратно выполняют взятые на себя обязательства. Этот вид считается самым дорогим. В состав рискованного кредитного портфеля входят договора тех лиц, которые могут задержать платеж или не суметь внести его.

Формирование кредитного портфеля – одна из главных задач каждого кредитного учреждения. Он позволяет получать существенную прибыль. По этой причине организации стараются не пренебрегать такой возможностью. Существует несколько стадий процедуры составления. Компания обязана учитывать принципы формирования кредитного портфеля. Выделяют следующие этапы, которые должен пройти банк, решивший начать предоставлять средства гражданам:

  1. Проанализировать факторы, которые могут оказать влияние на величину спроса.
  2. Сформировать кредитный потенциал.
  3. Обеспечить соответствие потенциала и ссуд, которые планирует выдать организация.
  4. Проанализировать предоставленные гражданам кредиты, принимая во внимание для осуществления действия различные признаки.
  5. Оценить, насколько качественно был сформирован кредитный портфель, и принять во внимание его эффективность.
  6. Разработать и воплотить в жизнь перечень мероприятий, которые помогут улучшить имеющийся портфель.

Осуществление всех этапов позволит кредитному учреждению обзавестись надежным способом получения прибыли. В процессе может быть выделена структура кредитного портфеля по срокам ссуд.

Управление

Компания, желающая своевременно получать прибыль, должна осуществлять контроль за выданными денежными средствами и обеспечивать их своевременное возвращение. Это мероприятие — управление кредитным портфелем коммерческого банка.

Принципы действия – получить максимальный размер прибыли, сумев при этом минимизировать риски. Для этого внутри компании разрабатывается программа, позволяющая реализовать эти 2 главных принципа. Итогом действия становится формирование системы, представляющей баланс между выгодой и рисками. Придерживаясь его, компания сможет получать оптимальный размер прибыли, при этом практически устранив опасность потери денежных средств.

Существует перечень инструментов, которые используют компании для осуществления управления кредитным портфелем. В список входят:

  • разграничение полномочий руководителей отдела по разным видам займов;
  • проведение персональной оценки рисков для каждого заявителя;
  • индивидуальное формирование предложения для каждого клиента, желающего начать сотрудничество.

Кредитное учреждение применяет собственные методы для минимизации рисков и получения прибыли. Все они формируют политику организации. Если офисы учреждения располагаются в разных городах, критерии поведения с заемщиками для них определяет головное отделение. В фирме формируется комитет, который призван определить:

  • количество денежных средств, которые может предоставить банк в качестве кредитов;
  • размер процентной ставки на определенный промежуток времени;
  • необходимость залога и поручителей;
  • иные нюансы, способные оказать влияние на безопасность и прибыльность.

Кредитный комитет обязан определить степень рисков, которым банк может подвергнуть себя для получения прибыли. Кроме того, в компетентности органа находится принятие решения по условиям предоставления денежных средств для ключевых клиентов организации. Подобное распределение наделяет руководителей отделений возможностью самостоятельно решать рабочие вопросы, не касающиеся глобальной линии кредитования организации.

Проведение анализа

Чтобы понять, как получать максимальную прибыль с минимальными рисками, сотрудники компании вынуждены проводить анализ кредитного портфеля коммерческого банка. Сегодня спросом могут пользоваться разные виды займов, и, порой, выделить закономерности трудно. Кроме того, сама компания может предоставлять сильно различающиеся предложения. Только комплексное изучение деятельности позволит понять, в какую сторону необходимо двигаться в дальнейшем для улучшения работы организации.

Существует 2 вида анализа, которые использует для проведения оценки каждая компания: количественный и качественный. Для проведения 1 вида, организация осуществляет следующие мероприятия:

  • считает, сколько договоров было заключено внутри каждой кредитной программы за определенный промежуток времени;
  • определяет совокупность;
  • учитывает общую сумму предоставленного капитала;
  • сравнивает полученные показатели с аналогичным промежутком времени;
  • сверяет полученные результаты с планом.

Проведение подробного анализа позволяет выделить направления, которые пользуются наибольшей популярностью у клиентов, и сделать их приоритетными. Кроме того, оценка позволяет выявить наиболее рискованные области кредитования, заключение сделок в которых следует избегать. Результаты мероприятия могут оказать существенное влияние на административные решения, которые примет руководство компании в дальнейшем. Определить объем кредитования на следующий период будет значительно проще. На итогах анализа базируется кредитный поток. Он представляет собой возможный объем всех средств, которые компания сможет выделить на предоставление займов гражданам и организациям.

Количественный анализ – не единственный метод оценки, к которому прибегает банк для построения политики и определения нюансов формирования кредитного портфеля. Выполняя качественный анализ, сотрудники учреждения смогут выявить:

  • долю проблемных кредитов в общей массе займов;
  • величину просроченной задолженности в общем объеме портфеля;
  • определить динамику в течение определенного промежутка времени;
  • выбрать приоритетные направления;
  • определить сферы деятельности, которые развиваются медленнее других.

Действие позволяет определить качество кредитного портфеля. Банковский рынок находится в постоянном движении. Ему свойственны быстрые изменения. По этой причине эксперты советуют регулярно выполнять оба вида анализа. Это позволит существенно повысить возможную прибыль и минимизировать убытки.

Банкротство и кредитный портфель

У банка могут быть собственные кредиторы. В их роли обычно выступают:

  • вкладчики, положившие деньги в компанию под проценты;
  • поставщики;
  • предприятия, с которыми фирма заключила договора на сотрудничество.

Если компания понимает, что не в состоянии рассчитывать по собственным долговым обязательствам, она объявляет себя банкротом. Однако фирма признается таковой не сразу. В фирме назначается временная администрация, которая предпринимает меры для улучшения текущего положения. Если действия приносят результат, банк рассчитывается по долговым обязательствам перед кредиторами.

Однако действия не всегда дают результат. Если ЦБ РФ видит, что организация не может выбраться из сложившегося положения, он признает компанию банкротом. В этом случае проводится ряд мероприятий для расчета с кредиторами. Одно из них – реализация кредитного портфеля.

У большинства обывателей сформировалось мнение, что, если компания закрывается, возвращать взятые денежные средства не нужно. Однако невыполнение обязательств чревато применениями серьезных санкций. Банк, который пытается остаться на плаву, не будет церемониться с должниками. Компания может самостоятельно попытаться взыскать средства с должников или передать право другой фирме, продав кредитный портфель. Однако действие выполняется не всегда. Если решение о признании фирмы банкротом не выносится в течение длительного промежутка времени, она может сохранить портфель при себе. Возвращать кредит при этом все равно придется. Если компания закрылась, погашать долговые обязательства придется через отделение другого банка.

Продажа кредитного портфеля

Если было принято решение о реализации кредитного портфеля, его может приобрести другая организация. Однако действие должно проводиться в соответствии с установленными правилами. Так, новая компания, купившая кредитный портфель, обязана уведомить об этом заемщиков. Затем фирма самостоятельно перераспределяет имеющиеся займы, относя их к категории рискованных или нейтральных. Впоследствии с заемщиками будет проводиться соответствующая работа.

Большинство людей опасается, что процентная ставка после продажи портфеля существенно возрастет. Однако новая компания не вправе менять условия уже заключенных договоров. Возвращать деньги в банк придется по той же схеме, которая действовала до реализации портфеля.

znatokdeneg.ru

Что такое кредитный портфель?

Кредитный портфель – это полный объем задолженностей, которые существуют на определенную дату перед банком среди его клиентов.

Он объединяет совокупность всех договоров, точнее суммы по ним без учета процентных ставок, которые могут быть получены в качестве чистой прибыли учреждения.

Попросту говоря, кредитный портфель составляет те средства, которые должны быть получены в качестве возврата выданных кредитов.

Его можно продавать как полностью, так и частично, перераспределять и осуществлять разные манипуляции.

Виды кредитных портфелей

Среди актуальных видов кредитных портфелей можно выделить:

  • нейтральный. Этот вид портфеля самый дорогой, в нем сосредоточены договора тех, кто исправно платит по кредитам;
  • рискованный кредитный портфель. Проблемные договора заносятся именно сюда.

Кредит наличными, взятый в банке, тоже будет включен в портфель. В него входят все виды займа со стороны клиентов, в том числе физ. и юр. лиц.

Чистый и валовой банковский кредитный портфель

Валовым портфелем принято называть общий объем кредитов, имеющихся в банке на конкретную дату.

Как правило, определяется объем портфеля на текущий период.

Однако иногда для расчета рисков устанавливается объем чистого портфеля, который предусматривает вычет суммы со всеми рисками на случай невозврата средств по договорам со стороны заемщиков.

Чистый кредитный портфель – понятие абсолютно условное. Точно его рассчитать не удается.

От того, насколько правильно выполнит свою работу отдел, занятый определением объема чистого портфеля, зависит успешная деятельность банка.

Важно понимать, что чистый кредитный портфель – это та сумма объемов кредитов, которые будут выплачены заемщиками.

Остаток идет в качестве риска, поскольку определенная часть все-таки не выплачивается по задолженностям и банк должен это предусмотреть, чтобы не стать банкротом.

Кредитный портфель банков после банкротства

Кредит у банка банкрота — специфическая тема.

Если банковское учреждение все-таки дошло до состояния банкротства, дело не только в том, что расчет рисков не оправдался, и вернули по договорам далеко не все заемщики.

В данном случае может влиять масса факторов, в частности сложная экономическая ситуация, колебания на рынке валют и так далее.

После того, как банк не в состоянии вернуть своим кредиторам средства, он объясняет о банкротстве. Его таковым признают совсем не сразу.

Кто такие кредиторы банка и кто может обладать кредитным портфелем:

  • поставщики;
  • вкладчики;
  • организации, с которыми у банка были подписаны договора, условия по которым из-за сложной финансовой ситуации банк выполнить не смог.

В банковское учреждение вводится временная администрация, которой предстоит ввести меры для улучшения ситуации в банке.

Если эти меры приводят к результату, с кредиторами банк рассчитывается.

Если не приводят и Центробанк принимает решение признать учреждение банкротом, перед банком предстоит ряд сложных процедур завершения банкротства. Одна из них – продажа кредитного портфеля.

Многие заемщики считают, что если банк находится на грани закрытия, по кредиту платить не нужно.

Однако это чревато последствиями, поскольку учреждение, которое вот-вот рискует закрыться и испытывает недостаток средств, не предлагает мягкие способы решения конфликта для заемщиков.

Кредитный портфель можно продать другому банку и чаще всего так и происходит.

Однако, если дело о банкротстве по ряду причин затягивается и окончательное решение долго не принимается, портфель может и не продаваться.

Несмотря, что отделения банка уже не работают (в большинстве случаев в ряде регионов они остаются, но в некоторых населенных пунктах закрываются) по кредиту приходится платить через другой банк на счет того учреждения, где оформлялся кредит.

В любом случае, просрочка чревата штрафами и вероятностью подачи банком иска в суд.

Продажа кредитного портфеля

Если кредитный портфель был продан в другой банк, заемщики об этом должны быть уведомлены. Делает это банк-покупатель портфеля.

Он на свое усмотрение рассчитывает виды кредитных рисков и их процентные соотношения по проблемным или перспективным договорам.

Есть кредитные портфели, которые выкупаются и без банкротства одного из учреждения.

В любом случае, уведомление клиентам приходит по почте либо с помощью смс сообщения.

Оплачивать сумму денег по договору нужно уже в другой банк. Многие опасаются, что сумма процентных ставок вырастает, а размер ежемесячного платежа увеличивается.

На самом деле все зависит от условий договора, который вы когда-то заключали. Теоретически банки вправе вносить изменения в процентные ставки, однако на практике это бывает достаточно редко.

poluchenie-kreditov.ru

Кредитный портфель банка — это что такое

16.12

Предоставление кредитов — один из основных способов получения доходов банками. К тому же один из самых эффективных и прибыльных. Есть такое понятие, как «кредитный портфель банка», что это, расскажем подробно. Уже из названия можно понять, что это совокупность всех выданных банком ссуд (кредитов), классифицированных по определенным признакам и сформированных в течение какого-то периода.

Для любого банка деятельность, связанная с формированием кредитного портфеля и выбором его оптимальной модели, является основополагающей, ведь именно от ее результата зависит его дальнейшая судьба на экономической арене.

Расскажем, что включает в себя кредитный портфель, каким он бывает и как финансовой организации сделать его оптимальным.

Классификация кредитов

Совокупный объем кредитов должен быть определенным образом структурирован. Основания для классификации могут быть разными:

  1. По субъектам кредитования (заемщикам). Могут быть выделены физические и юридически лица, которые также могут быть структурированы. Физические лица — по полу, возрасту, социальной принадлежности. Юридические лица — по организационно-правовой форме, численности работников, сроку существования, сфере деятельности (может быть социальная сфера, промышленное производство, энергетика, строительство и т. д.).
  2. По целевому назначению.
  3. По срокам кредитования. Можно выделить краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты. Чем больше в объеме краткосрочных ссуд, тем он более ликвиден. Большое количество долгосрочных ссуд увеличивает и количество рисков, что отрицательным образом сказывается на положении компании. Важно, чтобы в процессе работы был найден баланс.
  4. По характеру и объему обеспечения кредита.
  5. По источникам погашения кредита.

По объему рисков

Кроме того, ссуды могут быть классифицированы по объему рисков. По данному критерию все кредиты можно разделить на несколько больших групп:

  1. С минимальными рисками (стандартные). В эту группу могут быть отнесены:
  2. Нестандартные кредиты с повышенной степенью риска. Это все кредиты, выданные новым заемщикам, среднесрочные и долгосрочные.
  3. Потенциально невозвратные кредиты. Эти кредиты отличаются повышенной степенью риска.
  4. Невозвратные кредиты.

Последние две группы из представленной классификации представляют опасность для деятельности любого банка. Однако избежать их в практической деятельности невозможно.

Нестандартные варианты

Есть и кредиты, которые не могут быть включены в общий объем. Это займы государственным и бюджетным учреждениям и внебюджетным фондам. Такие кредиты не учитываются в связи с тем, что предоставляются на особых условиях: со сниженной процентной ставкой, без финансового обеспечения, с упрощенной системой оформления займа.

Не входят в общий объем рассматриваемых кредитов и займы, которые предоставляются партнерским или смежным структурам банка (что достаточно распространено на практике). Причина этого иная: такие трансферты не реализуют цель извлечения прибыли, а используются скорее в качестве финансовой поддержки.

Формирование кредитного портфеля позволяет упростить аналитическую работу по изучению выданных кредитов: отпадает необходимость изучать каждый кредитный договор, достаточно просто проанализировать отдельные группы. Однако это не является самоцелью. Данные, полученные в ходе работы, сами по себе не могут дать эффекта и положительно сказаться на практической деятельности банка. Результат достигается только путем качественного и количественного анализа.

Количественная оценка позволяет определить основные характеристики выданных кредитов: виды заемщиков, валюты, обеспечения, средний размер кредита и срок его возврата.

Качественная оценка позволяет сформировать перечень потенциальных заемщиков, выявить условия, при которых обеспечивается максимальный процент возвратности займов.

Виды кредитных портфелей

Все кредитные портфели также условно классифицируют по нескольким основаниям.

Можно разделить их на валовые и чистые. Первые — это общий объем займов за определенное время. Чистые — это тот же объем кредитов за вычетом расходов банка (операционных, страховых и т. д.).

Они могут быть также сгруппированы по степени рисков. В этом случае выделяются портфели:

  1. С нейтральными или минимальными рискам.
  2. С повышенной степенью риска.
  3. Максимально рисковые.
  4. Оптимальные (стабильные).

Есть и еще несколько оснований для классификации:

  1. По валюте: рублевые, долларовые и иные.
  2. Сформированные по юрлицам-заемщикам и по физическим лицам.
  3. Портфель головного банка или филиала.

Оптимальный кредитный портфель: формирования и управление

Однако цель деятельности банка не просто сформировать кредитный портфель, а сделать его оптимальным. Оптимальный кредитный портфель для банка — это ситуация, при которой совокупность выданных кредитов полностью соответствует имеющимся финансово-экономическим ресурсам банка (другими словами, его экономическому потенциалу) и при этом дает банку максимально возможный при таких ресурсах уровень доходности.

Сформировать его — задача непростая. Реализуется она посредством следующих шагов:

  1. Сбор информации и анализ сложившейся экономической обстановки, спроса на услуги кредитования, действующие на рынке предложений. На данной стадии происходит оценка рынка, сложившегося в регионе. При этом важную роль играет территориальное расположение, численность населения и уровень жизни.
  2. Анализ имеющегося у банка потенциала. Учитываются финансовые ресурсы, их доходность и объемы, а также оценивается возможность их увеличения. Необходимо определить основные источники получения прибыли при предоставлении займов.
  3. Разработка программы кредитования с учетом всех рисков. Выбор подходящей модели. Программа должна быть сформирована максимально подробно, чтобы избежать любых внезапных рисков или минимизировать их.
  4. Определение соответствия потенциала банка спросу на кредиты.
  5. Проведение аналитической работы по уже действующим кредитом («работа над ошибками», защита слабых сторон, минимизация рисков). На этой стадии происходит анализ ранее выданных кредитов по различным признакам, таким как категории заемщиков, процентные ставки, сроки погашения, процент досрочно погашенных кредитов.
  6. Аналитика существующей ситуации и оптимизация. Полученная в ходе исследования информация позволяет сформировать модель оптимального кредитного портфеля. При этом оцениваются следующие факторы:
    • значение и роль кредитования в деятельности организации;
    • прибыльность от кредитных операций в общем объеме прибыли банка;
    • эффективность использования финансово-экономического потенциала кредитной организации;
    • определение рисков кредитования, формирование методов их снижения.

Когда работа завершена и кредитный портфель банка сформирован, начинается процесс управления. Его нельзя определить как конкретную стадию, это циклический процесс, который имеет место в течение всего срока функционирования кредитной организации.

Важно отметить, что однократно сформированный кредитный портфель не может послужить эффективным инструментом. Информация, количество и характеристики выданных займов, экономическая ситуация в стране и на рынке кредитных услуг находятся в постоянной динамике, значит, необходимо постоянно обновлять «содержимое» сформированного портфеля.

Выводы и рекомендации

Формирование кредитного портфеля — это только первый шаг к получению необходимого результата. Важно грамотно использовать полученные данные при дальнейшей практической работе, а также при разработке финансово-экономической политики кредитной организации. Оптимальный портфель — это всего лишь одно из орудий для достижения необходимого результата.

Правильно сформированный баланс актива и пассива позволит руководству банка не просто быть у руля, но и грамотно выбирать курс. Зная все возможные риски и потенциал, делать это гораздо проще и эффективнее.

Грамотный подход к формированию и оптимизации кредитного портфеля позволит даже небольшому финансовому упреждению стать достойным игроком на экономической арене.

wsekredity.ru

Кредитный портфель - это... Что такое Кредитный портфель?

 Кредитный портфель

Это остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам. По РСБУ можно рассчитать при помощи 101-й формы отчетности кредитной организации (информация по большинству банков представлена на сайте ЦБ).

Методики расчета могут отличаться друг от друга, поэтому возможны несовпадения величин кредитного портфеля одного и того же банка, посчитанных на одну и ту же дату, но разными организациями или аналитиками. Например, кредиты, предоставленные другим банкам, обычно не относят к кредитному портфелю. Также к нему, как правило, не относят ссуды, предоставленные органам власти, государственным внебюджетным фондам. Иногда под кредитным портфелем подразумевают задолженность по кредитам за вычетом созданных по ним резервов на возможные потери. Некоторые аналитики почему-то не включают в кредитный портфель просроченную задолженность.

С рейтингом банков по кредитному портфелю можно ознакомиться на сайте Банки.ру в разделе «Рейтинги банков», выбрав показатель «Кредитный портфель».

По материалам Словаря банковских терминов и экономических понятий сайта banki.ru.

  • Кредитный комитет банка
  • Кредитный потребительский кооператив

Смотреть что такое "Кредитный портфель" в других словарях:

  • Кредитный портфель — – совокупность кредитов, выданных банком на определенную дату. Методы подсчета этого показателя не отработаны, не стандартизированы. Разные банки и разные аналитики  включают в портфель для отчетных целей разные виды кредитов (предприятиям,… …   Экономико-математический словарь

  • кредитный портфель — Совокупность кредитов, выданных банком на определенную дату. Методы подсчета этого показателя не отработаны, не стандартизированы. Разные банки и разные аналитики включают в портфель для отчетных целей разные виды кредитов (предприятиям,… …   Справочник технического переводчика

  • Кредитный портфель — это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с …   Википедия

  • КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ — (англ. credit portfolio) – совокупность кредитов, выданных банком. Рассматривается банком как единый объект управления со своей структурой (направления вложений и виды кредита, типы заемщиков, условия кредитования и др.), доходностью, совокупным… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

  • Если банк продал кредитный портфель — При продаже банком кредитного портфеля другому участнику рынка условия обслуживания кредита для заемщика остаются прежними. В такой ситуации стоит обратить внимание на то, что в зависимости от конкретной сделки по продаже портфеля реквизиты, по… …   Банковская энциклопедия

  • Портфель Банка Кредитный — портфель кредитов, предоставленных банком. П.б.к. может состоять из: кредитов с минимальным риском; кредитов с повышенным риском; кредитов с предельным риском; нестандартных кредитов. По назначению П.б.к. делится на: кредиты под залог… …   Словарь бизнес-терминов

  • ПОРТФЕЛЬ БАНКА, КРЕДИТНЫЙ — совокупность предоставленных банком кредитов. По степени риска кредитный портфель имеет структуру: 1) кредиты с наименьшим риском (неклассифицируемые) 2) кредиты с повышенным риском 3) кредиты с предельным риском 4) нестандартные кредиты,… …   Большой экономический словарь

  • Кредитный банк Уругвая — Banco de Crédito Год основания 1908 Расположение …   Википедия

  • кредитный — I. КРЕДИТНЫЙ I ая, ое. crédit m. 1. Имеющий кредит <доверие, влияние>. Сл. 18. Государь, постоянно любимый и кредитный, не может иметь в народе подозрения, что он без коварства других и сам собою предпочел вредное полезному. 1762. Н. Панин …   Исторический словарь галлицизмов русского языка

  • Московский кредитный банк — Эту статью следует викифицировать. Пожалуйста, оформите её согласно правилам оформления статей …   Википедия

banks.academic.ru

Кредитный портфель это важный показатель деятельности организации

Основной вид заработка финансово-коммерческих организаций является проведение активных операций на финансовом рынке после привлечения временно свободных средств. Типичный пример такой деятельности – выдача займов на долгосрочной или краткосрочной основах субъектам деятельности или физическим лицам. Именно вследствие выдачи кредитов и формируется кредитный портфель организации.

Итак, кредитный портфель финансовой организации представляет собой совокупность задолженности заемщиков по выданным займам на конкретную дату проведения мониторинга такой задолженности. Стоит признать, что заемщиками банка могут быть:

  • физические лица;
  • юридические лица;
  • прочие финансовые организации;
  • государство.

Как правило, при оценке активности организации на финансовом рынке речь идет о клиентском кредитном портфеле, который охватывает отношения с физическими и юридическими лицами.

Классификационные основы кредитного портфеля

Основные признаки, по которым разделяется кредитный портфель – это валовой его вид (полный массив выданных кредитов разнообразным субъектам деятельности), а также чистый портфель (характеризует разность между выданной в заем суммой средств и начисленными резервными обеспечениями).

В зависимости от политики коммерческой организации можно выделить следующие виды кредитного портфеля:

– кредитный портфель с нейтральным уровнем риска. Характеризуется большинством выданных кредитов благонадежным заемщикам, что также негативно отражается на доходности выданного капитала.

– рисковый кредитный портфель. В зависимости от степени доходности и наличия сотрудничества с заемщиками умеренной или низкой платежеспособности риск невозврата средств может быть увеличен. Механизмами противодействия такой ситуации является резервирование средств на случай затруднений с обслуживанием долга, а также рациональная политика по залоговому обеспечению кредитов.

В зависимости от соответствия текущего кредитного портфеля стратегическим приоритетам коммерческой организации выделяют:

  • оптимальный;
  • неоптимальный портфель.

Согласно сочетанию фундаментальных условий работы коммерческой организации (это «Риск-доходность»), выделяют:

  • сбалансированный;
  • несбалансированный кредитный портфель.

В зависимости от конкретных задач классификации можно также выделить кредитные портфели в национальной единице или в иностранной валюте, а также портфели главного отделения или периферийных представительств коммерческой организации.

Порядок оценки кредитного портфеля

Для обеспечения финансовой устойчивости важно не только стремиться к увеличению объемов выданных займов, но также систематически контролировать качество кредитного портфеля. Стоит избегать образования и прироста так называемых «токсических активов», которые представляют собой объекты залога с низкой ликвидностью. Контроль над качеством кредитного портфеля осуществляется при помощи регулярной его оценки при помощи объективных количественных и субъективных качественных методов.

Более точные количественные методы предполагают всесторонний анализ финансовых отчетов и конкретных показателей кредитного портфеля. Финансовые менеджеры последовательно должны оценить состав и динамику таких показателей:

  • объем выданных кредитных средств и их структуру;
  • сроки выдачи кредитов;
  • порядок обслуживания текущего долга заемщиков;
  • уровень процентных ставок;
  • общие макроэкономические показатели, способные повлиять на учетную ставку и стоимость заемных средств;
  • валютный состав выданных кредитов.

Субъективная оценка касается работы экспертов в направлении изучения надежности заемщиков и порядка их обслуживания текущего долга. Оцениваются риски текущего положения коммерческой организации и перспективы дальнейшего расширения коммерческой организации.

biznesluxe.ru

Что такое кредитный портфель?

04.06.2014 00:14

Автор: TheOmniGuild

Кредитные портфели являются кредитными пулами или фондами, которыми владеют и управляют банки, инвестиционные фирмы и даже правительственные учреждения. Кредитные портфели являются активами из-за повторяющегося дохода, который приносят кредитные платежи.

Тем не менее, кредитный портфель также может подвергнуть бизнес финансовой опасности, если большое число заемщиков объявит дефолт по кредитным платежам. Чтобы ваш кредитный портфель не был опасным для бизнеса, нужно всегда владеть оперативной и актуальной информацией, которую всегда можно найти на сайте creditcase.ru – незаменимом инструменте для финансовых директоров.

Виды кредитных портфелей

Кредитный портфель обычно содержит определенный вид кредита, такой как коммерческие кредиты, ипотечные кредиты или кредитные линии под залог жилой недвижимости. Портфельные менеджеры получают кредиты для портфеля выдавая кредиты или покупая кредиты. Банки выдают как ипотечные кредиты, так и кредитные линии под залог жилой недвижимости. Ипотеки продаются инвестиционным фирмам, которые создают портфели ипотечных кредитов, купленных из разных банков. Тем не менее, банки держат портфели по займам под залог жилой недвижимости у себя и используют доходы, полученные от этих кредитов, для финансирования новых кредитов под залог жилой недвижимости.

Процентные ставки

Когда кредиты в портфеле погашены или рефинансированы, менеджер фонда использует денежные средств от прибыли, чтобы купить новые кредиты. Процентные ставки по вновь выданным кредитам могут превышать ставки, выплачиваемые по недавно выплаченным кредитам, и в этом случае доход портфеля увеличивается, но обратная ситуация также может произойти и привести к уменьшению доходов. Некоторые кредитные портфели финансируют покупку кредитов за счет продажи облигаций, которые привязаны к портфелю, и держатели облигаций получают процентные платежи с облигаций, которые привязаны к процентным платежам по данным облигациям.

Кредит

При подаче заявления на получение кредита, кредитор определяет вашу кредитоспособность, изучив вашу кредитную историю и декларацию о доходах. Вы не сможете получить кредит с плохой кредитной историей или ненадлежащей декларацией о доходах. Менеджеры кредитного портфеля также применяют особые правила управления кредитами и покупают кредиты, которые выданы таким заемщикам, которые отвечают этим правилам. По коммерческим кредитам заемщики, как правило, должны проходить переквалификацию для получения кредита каждый год, и если снижение доходов означает, что компания больше не соответствует стандартам кредитоспособности портфеля, то кредитор или управитель портфеля может аннулировать кредит, а это значит, что заемщик должен погасить долг. Тем не менее, кредиторы и операторы кредитного портфеля не могут аннулировать личные займы.

Выводы

Кредитный портфель имеет свою общую стоимость, зависящую от размера портфеля и суммы прибыли, которую он приносит. Портфель теряет в стоимости каждый раз, когда заемщик не исполняет обязательства по одному из основных кредитов. Если достаточное количество заемщиков объявляют дефолт по кредитам, то владелец портфеля должен так откорректировать свои счета, чтобы показать, что портфель в качестве актива потерял стоимость. Кредитор может стать неплатежеспособным, если его обязательства и долги превышают его активы. Это может произойти во время тяжелой рецессии, когда кредитный портфель может сократится из-за увеличения количества лишений права собственности за просроченные долги, что неминуемо приведет кредиторов и инвестиционные фирмы к банкротству.

Недостаточно прав для комментирования.

www.theomniguild.com


Смотрите также