Какие бывают виды кредитования предприятия? Кредиты предприятиям


Какие бывают виды кредитования предприятия?

Программы, а также условия кредитования предприятий, находятся в зависимости от самых разнообразных факторов: формы их собственности, репутации на рынке и др. Многие предприятия наиболее часто используют кредиты в тех банках, где они обслуживаются. Цели кредитования предприятий могут быть самыми разными.

Чаще всего кредитная помощь используется средними и малыми предприятиями. В основном, цель получения кредита это развитие предприятий либо совершение важной сделки. В настоящий момент присутствует разные виды кредитования предприятий, которые предлагают банки, а также другие кредитные организации.

В кредитной сфере предприятий различают несколько видов кредитования: краткосрочные, которые выдаются на период около одного года, среднесрочные - предоставляются на 1 год - 2 года и долгосрочные - имеют продолжительность больше 2 лет. Также, виды кредитования предприятия можно разделить по способу обеспечения. Наиболее часто большинство банков осуществляет кредитование предприятий под обеспечение имущества, имеющееся у заемщика, или же под гарантии другого юридического лица.

Виды кредитования предприятия: простой кредит, овердрафт и микрокредит

 

Сейчас на практике используется несколько видов кредитования предприятий. Самым распространенным способом кредитования можно назвать выдачу денежных средств на конкретный период и под установленный процент с возможными вариантами оформления залога или предоставления поручительства. Такой вид кредита предусматривает перечисление средств заемщику на его счет, после чего в течении определенного периода, который оговаривается в договоре, он производит выплаты кредитору.

Тем предприятиям, которые продолжительный период работают с конкретным банком или другой кредитной организацией, может предлагаться услуга овердрафта. Благодаря ей клиенты получают возможность проводить платежи при недостатке денежных средств на счету. При поступлении средств на расчетный счет заемщика они будут сразу же переводиться для выплаты кредита. Предоставление овердрафта осуществляется на промежуток порядка 1 месяца и может ограничиваться 50% поступлений на текущий счет за каждый месяц. Период и сумма выдачи овердрафта оговариваются с заемщиком в договоре и в основном подобная услуга предоставляется для тех предприятий, которые обслуживаются в банке не меньше, чем 1 год.

Виды кредитования предприятия включают такой специальный кредит, как микрокредитование, который обычно предназначается для малого и среднего бизнеса. Его особенностью является выдача сравнительно небольших сумм под конкретные проекты и чаще всего на установленные небольшие промежутки времени.

Виды кредитования предприятия: кредитная линия, кредит товарный и на конкретные цели

 

Еще одним видом кредита для предприятий является кредитная линия. Она дает возможность получения средств поэтапно в пределах установленной банком суммы. Если сказать иначе, то заемщик может договориться о предоставлении ему кредита, но получать его не сразу, а по мере возникновения необходимости. Различаются, как возобновляемые, так и невозобновляемые кредитные линии, которые выдаются для предприятий.

Также виды кредитования предприятия имеют в своем перечне кредит на определенные цели, например, в некоторых банках существуют предложения для своих заемщиком - тендерные кредиты, выдача которых может производиться с целью обеспечения тендерных заявок на различных конкурсах. Многими банками предоставляются кредиты предприятиям для приобретения или лизинга конкретного оборудования, которое впоследствии будет использоваться в их коммерческой деятельности.

Использование товарного кредита чаще происходит в течении непродолжительного периода, во время которого одно предприятие предоставляет другому определенный товар с отсрочкой выплат на поставляемую продукцию. При товарном кредите обязательства должника могут быть оформлены в виде векселя. Товарный кредит используется во многих случаях в качестве инструмента, увеличивающего сферу рынка и объемы продаж.

k-f-b.ru

Условия кредитования предприятий малого бизнеса

При открытии собственного бизнеса недостаточность денежных средств часто является неразрешимой проблемой, с которой приходится сталкиваться практически всем предпринимателям. При поиске выхода из подобной ситуации многие обращаются в банк за кредитами, которые можно использовать на пополнение оборотных средств, для приобретения требуемого оборудования, товаров и др. Но начинающие предприниматели должны иметь ввиду, что кредитование предприятий малого бизнеса осуществляют далеко не все кредитные учреждения из-за того, что подобные сделки считаются ненадёжными и риcкованными.

Среди большого разнообразия кредитных программ сегодня очень просто потеряться, поэтому будущим заемщикам следует заранее выяснить в кредитных организациях условия кредитования предприятий малого бизнеса, все их особенности, после чего выбрать именно ту программу, которая больше подходит для воплощения поставленных целей.

 

На каких условия осуществляется кредитование предприятий малого бизнеса?

 

Взять кредит после предоставления одного только бизнес-плана и написания заявки невозможно. В основном кредитование предприятий малого бизнеса производится под бизнес, уже действующий не менее трёх месяцев. Важным условием выдачи кредита считается  залог, которым может являться не только личная собственность заемщика, но и производственные объекты. В качестве обеспечения залога для банков-кредиторов может оформляться недвижимое или движимое имущество: оборудование, автомобили, товары в обороте, личное имущество клиента.

Также важным условием при выдаче кредита считается наличие у заемщика рентабельного бизнеса. Перед принятием заявки на кредитование предприятия малого бизнеса кредитор может проводить аудит финансовой деятельности потенциального заемщика. Кроме этого, вместе с заявлением на получение кредита клиент должен предоставить в банк исчерпывающие данные о своём финансовом положении. Информация, которая содержится в предоставленном пакете документов, будет оказывать существенную роль на вариант, размер и период будущего кредита.

Условия кредитования предприятий малого бизнеса часто предполагают высокие процентные ставки и незначительный размер кредитной суммы. Заемщик должен знать, что для кредиторов частные предприниматели и малые предприятия считаются ненадежными. Именно из-за этого часто кредиты  для начинающих бизнесменов обладают высокими процентами и приличным количеством дополнительных комиссий.

 

Условия долгосрочного и краткосрочного кредитования предприятий

 

Программы, а также условия кредитования малого бизнеса будут зависеть от разных факторов: формы собственности предприятия, их репутации на рынке и др. Достаточно часто предприятия используют кредиты тех банков, где они обслуживаются. Цели получения подобных кредитов могут быть разнообразными. В кредитной сфере предприятий выделяют несколько видов кредитования – долгосрочное и краткосрочное.

Долгосрочное кредитование предприятий предусматривает, что выдача кредита осуществляется на промежуток более одного года. Предприятие может получать подобный кредит на его специальный ссудный счёт. Банки предоставляют средства при долгосрочном кредитовании предприятий независимо от их принадлежности к экономическим отраслям. Самыми частыми потребителями этого вида кредитов считаются не только крупные торговые и промышленные предприятия, но и малые предприятия. Обеспечением при долгосрочном кредитовании могут являться основные или вспомогательные средства, готовая продукция, а также другие ресурсы, которые имеются в распоряжении предприятия. Условия кредитования предприятий при данном варианте предполагают, что выплата долга по кредиту согласно графика платежей осуществляется при помощи зачисления всей выручки или её части на соответствующий кредитный счёт или при перечислении средств с главного расчётного счёта предприятия.

Краткосрочное кредитование предприятий предполагает, что период использования заёмных средств имеет продолжительность меньше одного года. Услуги краткосрочного кредитования наиболее часто используют сельскохозяйственные предприятия или организации. Как и при варианте долгосрочного кредитования, отраслевая принадлежность, а также форма собственности предприятия-заёмщика, особого значения не имеют. Банкам наиболее выгодно краткосрочное кредитование из-за небольшого риска невозврата выданных кредитов. Главными целями для получения подобного кредита считается привлечение дополнительных оборотных средств, а также реализация договоров, заключённых предприятием.

Если банки имеют больший интерес в кредитовании предприятий на короткий срок, то сами предприятия больше заинтересованы в долгосрочном кредитовании, а оформление кредитов на короткий промежуток производят только в крайней ситуации. Например, в ситуации реализации инвестиционных проектов практически нереально окупить используемые привлечённые денежные средства за сроки, на которые краткосрочные кредитные ресурсы предоставляются.

k-f-b.ru

4.3 Кредитование деятельности предприятия / vanyok.okis.ru

Одним из главных источников формирования заемной части финансовых ресурсов являются кредиты.  Но они выполняют и другие функции, которые обусловлены действием хозяйственных расчетов и характером кругооборота средств предприятий в процессе хозяйственной деятельности. При этом размеры денежной части фондов предприятий постоянно изменяются и не совпадают с потребностями времени. Производственные процессы и денежное обращение на предприятии проходят непрерывно, поэтому в случае временного отсутствия средств, предприятию нужны краткосрочные кредиты. Для внедрения новых технологий и оборудования, реконструкции и диверсификации производства предприятию нужны долгосрочные заемные денежные средства (кредиты).

Кредит – это деньги, материальные и прочие ценности, которые предоставляются финансовыми учреждениями в пользование предприятиям и другим субъектам хозяйствования на определенный срок под проценты. Кредит подразделяется на финансовый кредит, товарный кредит и кредит под ценные бумаги, которые удостоверяют отношения займа.

Финансовый кредит – денежные средства, которые предоставляются банком в соответствии с действующим законодательством в долг предприятию на определенный срок для целевого использования и под проценты.

Товарный кредит – товары, которые передаются производителем поставщику в собственность на условиях договора, который предусматривает отсрочку конечного расчета на определенный срок под процент.

Кредит под ценные бумаги, которые удостоверяют отношения займа – это денежные средства, которые заимствуются предприятием-дебитором у кредиторов как компенсация стоимости выпущенных дебитором ценных бумаг.

Инвестиционный налоговый кредит – это отсрочка уплаты налога на прибыль, которая предоставляется субъекту предпринимательской деятельности на определенный срок с целью увеличения его финансовых ресурсов для осуществления инновационных проектов с последующей компенсацией отсроченных сумм в виде дополнительных поступлений налога, полученных в результате роста прибыли вследствие реализации инновационных программ.

В настоящее время преобладающим видом кредитов является банковский кредит. При данном виде кредитования предприятие выступает только в виде заемщика.

Банковский кредит – это экономические отношения, которые возникают между банком и предприятием по поводу перераспределения стоимости на условиях срочности, возвратности, платности и материальной обеспеченности.

Банковский кредит можно классифицировать по следующим признакам:

-    целевая направленность кредита;

-    срок кредита;

-    характер обеспечения кредита;

-    метод предоставления;

-    число кредиторов;

-    валюта кредита;

-    другие.

В зависимости от целей кредит может предоставляться:

-    на финансирование основного капитала;

-    на финансирование оборотного капитала;

-    на выкуп приватизированного предприятия;

-    другие.

Современное украинское законодательство запрещает выдавать предприятиям кредиты:

-    на покрытие убытков хозяйственной деятельности;

-    на формирование и увеличение уставных фондов предприятий (банков и других субъектов хозяйствования).

В зависимости от сроков различают: краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный кредиты.

Краткосрочные кредиты – это кредиты, которые предоставляются банками для покрытия временных финансовых затруднений, возникающих в связи с затратами производства и оборота. Выдаются краткосрочные займы на срок до одного года.

Среднесрочные кредиты –  это кредиты, которые предоставляются на оплату оборудования и на финансирование капиталовложений. Предоставляются они на срок до трех лет.

Долгосрочные кредиты – это кредиты, которые предоставляются на финансирование капитальных затрат по реконструкции, модернизации и расширению действующих основных средств, строительству новых объектов и др. Предоставляются долгосрочные кредиты на срок больше трех лет

В зависимости от реального обеспечения, которым обладает предприятие, можно выделить несколько групп кредитов.

Обеспеченные кредиты – кредиты, которые имеют обеспечение в виде ликвидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого превышает кредитную задолженность не менее чем на 25%,  или имеют гарантию правительства Украины или банковскую гарантию.

Недостаточно обеспеченные кредиты – кредиты, которые имеют обеспечение в виде ликвидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого составляет не менее 60% от суммы кредитной задолженности; кредиты, застрахованные в установленном порядке и кредиты, предоставленные под гарантии, договор-поручение юридических лиц.

Необеспеченные кредиты – кредиты, которые не имеют обеспечения или по которым реальная (рыночная) стоимость обеспечения составляет менее 60% суммы кредитной задолженности.

Необеспеченные кредиты иначе называются бланковыми. Получить такой кредит в банке на непродолжительный срок и небольшую сумму может только финансово устойчивое предприятие с безупречной репутацией. В данное время украинские банки редко практикуют выдачу такого кредита.

В зависимости от метода предоставления различают банковский кредит:

-    срочный;

-    овердрафт;

-    кредитная линия;

-    контокоррентный.

Срочный кредит – это кредит, который предоставляется целиком в начале срока. Поэтому процент по такому кредиту начисляется из расчета всей суммы, а основная его сумма погашается периодическими взносами или одноразовым платежом в конце срока.

Кредит по овердрафту – это бессрочный кредит, при котором компания может получить заем по первому требованию под процент, превышающий базовую ставку, которая рассчитывается ежедневно.

Кредитная линия – это обязательства банка предоставить оговоренную в договоре сумму по требованию заемщика.

Основное отличие кредита по овердрафту от кредитной линии состоит в том, что кредитную линию открывают на определенный период времени, в то время как овердрафт является бессрочным кредитом и может быть отменен банком в любой момент без предварительного уведомления.

Контокоррентный кредит предоставляется в основном для финансирования текущего производства и обращения. Внедрение контокоррентного кредита связано с более высокими комиссионными платежами. Проценты  по контокоррентному кредиту являются наиболее высокими в банковской практике. Процентная ставка по кредиту, как правило, включает учетную ставку, надбавки, разные дополнительные комиссионные платежи по кредиту.

Овердрафт очень похож на контокоррентный кредит, который предоставляется предприятию в соответствии с его потребностями.

В зависимости от процентной ставки предприятия могут получать кредиты с плавающей процентной ставкой и фиксированной процентной ставкой.

Ссуды с фиксированной процентной ставкой предприятия получают преимущественно в условиях стабильной экономики. Иногда такие ссуды предприятие может получать и в условиях инфляции, но на короткий срок. В условиях экономической нестабильности предприятиям, как правило, предоставляются ссуды с плавающей процентной ставкой. Ставки по таким ссудам обычно зависят от  процентной ставки по межбанковским кредитам и учетной дисконтной ставки Национального банка Украины.

Для предприятий лучшими являются ссуды с фиксированной процентной ставкой.

По способу уплаты ссуды получаемые предприятиями кредиты могут быть обычными и дисконтными.

В отличие от обычных ссуд предоставление дисконтных ссуд предусматривает удержания ссудного процента (дисконта) при выдаче кредита.

Предприятия могут получать в коммерческих банках Украины кредиты как в национальной, так и в иностранной валюте.

Для получения кредитов в валюте от иностранных кредиторов предприятие должно получить соответствующее разрешение в Национальном банке Украины.

Предприятия получают кредиты на условиях срочности, возвратности, платности, материальной обеспеченности.

Принцип срочности означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. В условиях рынка этому принципу отводится особое внимание, т. к.:

-    от его соблюдения зависит нормальное обеспечение предприятия средствами;

-    для каждого отдельного предприятия соблюдения этого принципа открывает возможность получить в банке новые кредиты, а также обеспечить свои хозрасчетные интересы, не платя повышенных процентов за просроченные ссуды.

Принцип возвратности тесным образом связан с предыдущим принципом. Кредит должен быть возвращен в строго установленный в кредитном соглашении срок. Различают срочные, просроченные и пролонгированные кредиты.

Просроченными кредиты становятся тогда, когда у предприятий отсутствуют деньги для погашения ссуды. Появление таких кредитов свидетельствует о сложном финансовом положении предприятия. Источником уплаты процентов по таким кредитам является прибыль предприятия после налогообложения.

Принцип обеспеченности кредита – это наличие у предприятия-заемщика юридически оформленных обязательств, которые гарантируют своевременное возвращение кредита:

-    залогового обязательства;

-    договора-гарантии;

-    договора страхования ответственности непогашения кредита.

Принцип платности кредита означает, что предприятие должно внести в банк определенную плату за временное заимствование средств. Размер платы за кредит зависит от его суммы, срока, финансового положения предприятия, эффективности кредитуемого проекта и других факторов.

Порядок погашения кредита – это способ погашения основной его суммы и начисленных процентов. Сумма может быть погашена после окончания срока кредита целиком или постепенно. Процент банк взимает из суммы непогашенного кредита.

При одноразовом погашении кредита предприятие-заемщик выплачивает сразу всю его сумму в конце срока.

При погашении периодическими взносами (частями) основная сумма кредита выплачивается равными взносами на протяжении его срока, значительная часть – после окончания срока кредита.

При «амортизационном» погашении основную сумму кредита выплачивают постепенно на протяжении срока кредита. Платежи осуществляются равными суммами регулярно и включают определенную часть суммы кредита и процент. Вместе с последним взносом погашают оставшуюся сумму кредита.

Погашения равными взносами – каждый следующий платеж при этом меньше предыдущего, так как процентные выплаты со временем снижаются.

 

vanyok.okis.ru

Кредитование - предприятие - Большая Энциклопедия Нефти и Газа, статья, страница 1

Кредитование - предприятие

Cтраница 1

Кредитование предприятий представляет собой одну из форм финансового обеспечения предпринимательской деятельности. Оно осуществляется на основе соответствующих договоров между предприятием и кредитной организацией. Основным договором является кредитный договор, в котором устанавливаются сумма и сроки кредитования, условия обеспечения кредитов, сроки их возврата и ставки процентов. Для предприятия использование заемного капитала в течение короткого отрезка времени вызвано в основном временным недостатком оборотных средств, хотя речь может идти и об открытии кредитной линии ( постоянно возобновляемом на определенных условиях кредите), позволяющей практически постоянно применять в денежном обороте кредитные ресурсы банка.  [1]

Кредитование предприятий и организаций, у которых недостаток собственных оборотных средств образовался не по их вине, может производиться Госбанком СССР под гарантию вышестоящей организации о погашении ссуд в пределах суммы недостатка этих средств.  [2]

Кредитование предприятий осуществляется на основе следующих принципов: срочности, возвратности, платности, материальной обеспеченности.  [3]

Кредитование предприятий под производственные запасы: сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо и покупные полуфабрикаты, необходимые для расширяемого и вновь организуемого производства, а также под незавершенное производство ( включая полуфабрикаты собственного изготовления), а в необходимых случаях и сезонное накопление готовой продукции производится на срок не более 12 мес.  [4]

Кредитование предприятий производится в порядке, установленном законодательством РФ. В качестве кредитора, предоставляющего кредит предприятию в натуральной или денежной формах, может выступать другое предприятие, банк, физическое лицо. Особенность банковского кредита состоит в том, что его выдают под ликвидный залог на определенные цели. В зависимости от срока погашения различают кратко -, средне - и долгосрочные кредиты. Свыше 90 % банковских операций в настоящее время в РФ приходится на краткосрочные кредиты, преимущественно со сроком погащения до полугода.  [5]

Кредитование предприятий представляет собой одну их форм финансового обеспечения предпринимательской деятельности. Оно осуществляется на основе установления финансовых взаимоотношений между предприятием и кредитной организацией при заключении между ними соответствующих договоров. Основным договором является кредитный договор, который создает юридические предпосылки обеспеченности ссуд, их своевременного возврата и уплаты процентов. Банки предлагают своим клиентам, как правило, типовые кредитные договоры. Предметом соглашения являются сумма и сроки кредитования, процентные ставки за пользование ссудой, формы материального обеспечения.  [6]

Кредитование предприятий осуществляется под обеспечение реал ными товарно-материальными ценностями, которое оформляется doi вором залога. Залог может быть предусмотрен в кредитном договоре и. Рассмотрим содержание залог вых операций и задачи финансового менеджера.  [7]

Кредитование предприятий осуществляется, как мы уже говорили, под обеспечение реальными товарно-материальными ценностями, которое оформляется договором залога. Залог может быть предусмотрен в кредитном или в отдельном договоре. Рассмотрим содержание залоговых операций и связанные с этим функции финансов предприятий.  [8]

Кредитование предприятий представляет собой одну из форм финансового обеспечения предпринимательской деятельности. Оно осуществляется на основании соответствующих договоров между предприятием и кредитной организацией.  [9]

Кредитование предприятий базируется на следующих принципах: срочности, возвратности, платности, материальной обеспеченности.  [10]

Кредитование предприятий, объединений химической промышленности под сверхплановые запасы готовых изделий осуществляется при перевыполнении плана выпуска продукции; досрочном выполнении заказов потребителей; прекращении отгрузки продукции покупателям, переведенным в порядке санкции на аккредитивную форму расчетов, до выставления ми аккредитивов; задержке в отгрузке по вине транспортных организаций и других условиях.  [11]

Кредитование предприятий с обеспечением ссуды векселями банка позволяет предприятию получить доступ к кредитам, например, для выдачи заработной платы, а банку выдать кредит с гарантией возврата.  [12]

Кредитование предприятий производится по простым и специальным ссудным счетам.  [13]

Кредитование предприятий лесозаготовительной и сплавной промышленности осуществляется по специальным ссудным счетам. Кредитование предприятий лесной промышленности производится в пределах квартальных лимитов, которые устанавливаются по каждому объекту кредитования. Кредит выдается с учетом норматива. Выдавая кредиты в пределах лимитов, банк контролирует деятельность предприятий лесной промышленности, не допуская использования кредитов для покрытия сверхплановых запасов древесины на разных стадиях, связанных с невыполнением плана.  [14]

Кредитование предприятий легкой и пищевой промышленности производится в основном по специальным ссудным счетам. Кредит под сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей без ограничения лимитами выдается на следующие объекты кредитования: под сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей сельскохозяйственной продукции и сырья у предприятий всех отраслей легкой и пищевой промышленности; под запасы основных материалов, покупных полуфабрикатов, незавершенного производства и готовой продукции.  [15]

Страницы:      1    2    3    4

www.ngpedia.ru


Смотрите также